¿En quién confiar la liquidez?

Un amigo me contó el caso de un empresario exitoso en tener su empresa perfectamente alineada y recibir informes periódicos: tenía balances mensuales a los 5 días de finalizado el mes, un sistema de reporte de caja diario, un control de cobranzas de clientes rigurosos y un informe de pagos al día; su liquidez estaba controlada, no tenía dinero ocioso. Sin embargo, un día le informaron que el tesorero estaba con crisis nerviosa, porque no tenía dinero disponible para afrontar unos pagos urgentes que a gerencia pedía.

¿Qué había pasado?, Sencillamente, la gerencia había tomado decisiones basándose en la información escrita, que le indicaba disponibilidad de fondos, sin notar que el float era muy grande, generándose un fuerte descubierto. Se había confiado en los reportes, verídicos, pero no reales, porque estos mostraban cobranzas contabilizadas pero no efectivizadas. Confió en que la liquidez residía en los reportes.

Consejo: compruebe la liquidez con el tesorero; él si sabe si hay o no dinero y cuándo entra o sale y cómo. Hable con quienes están en los sitios claves; confíe en las personas antes que en los sistemas.